votre activité
professions libérales
Votre exercice a ses propres contraintes — des régimes fiscaux et sociaux spécifiques, une retraite à construire sans filet, un patrimoine professionnel et personnel intimement liés. Nous les connaissons. Notre équipe dédiée aux professions libérales du Grand Est vous accompagne sur tous ces sujets avec la rigueur et la confidentialité qu’exige votre profession
Comprendre vos enjeux
Vos problématiques et vos besoins
En profession libérale, les revenus peuvent être confortables — et la situation financière réelle, bien moins solide qu’elle n’y paraît. Entre une structure d’exercice jamais remise en question, des cotisations sociales élevées, une retraite insuffisante qu’on n’a pas anticipée et un patrimoine professionnel et personnel qui se confondent, les angles morts sont nombreux. Et ils se révèlent toujours trop tard.
Exercice individuel, SEL, SCM, SCP : chaque option a des conséquences fiscales, sociales et patrimoniales très différentes. Et ce qui était optimal à l’installation ne l’est plus forcément dix ans plus tard.
Entre l’impôt sur le revenu, les cotisations aux caisses libérales et les charges de cabinet, la rémunération nette peut sembler décevante au regard des revenus bruts. Pourtant, des leviers d’optimisation existent — et ils sont souvent sous-utilisés.
Les régimes libéraux (CIPAV, CARMF, CARCDSF…) fonctionnent par points ou par annuités avec leurs propres règles. Sans projection concrète, difficile d’anticiper ce que sera votre retraite — et encore moins d’agir à temps.
Compte professionnel utilisé pour des dépenses personnelles, locaux mixtes, capital sans stratégie claire : sans organisation rigoureuse, les risques fiscaux et patrimoniaux s’accumulent sans se voir.
Rédaction des statuts, répartition des charges, clause de rachat en cas de départ ou de décès, gouvernance au quotidien : une association mal structurée finit presque toujours par générer des tensions.
La clientèle d’un professionnel libéral est une valeur réelle, mais fragile. Elle tient à votre réputation et à votre relation avec les patients ou clients. La préparer à être transmise dans de bonnes conditions, c’est un travail de plusieurs années.
NOS PRESTATIONS
Notre accompagnement
À la carte, sur devis, selon votre activité et vos besoins. Chaque prestation dispose d’une fiche technique détaillée.
Notre accompagnement
Une équipe dédiée aux professions libérales, qui connaît les réalités de votre secteur. Chaque prestation dispose d’une fiche technique détaillée — contactez-nous pour un devis personnalisé.
s'installer
L’installation en libéral est une étape structurante. Nous vous aidons à comparer les options, à créer votre structure et à mettre en place votre comptabilité dès le premier jour.
- Analyse comparative des structures d'exercice (BNC, SEL, SCM, SCP)
- Création de la structure juridique choisie
- Accompagnement dans les démarches d'inscription professionnelle
- Mise en place de la comptabilité BNC ou IS selon la structure
- Conseil sur le régime social (CIPAV, CARMF, CARCDSF…)
les questions que vous vous posez
Quel structure choisir ?
Le choix dépend de votre profession, de votre niveau de revenus, de vos projets d'association et de votre stratégie patrimoniale. Nous comparons chaque option avec vos chiffres et vos objectifs.
Quelle est la différence entre une SCM et une SCP ?
La SCM partage les moyens sans partager la clientèle — chaque associé reste indépendant fiscalement. La SCP partage clientèle et bénéfices. Le choix dépend de votre souhait d'indépendance et de vos enjeux de responsabilité.
À quelle caisse de retraite suis-je affilié en libéral ?
Chaque profession a sa propre caisse (CIPAV, CARMF, CARCDSF, CARPIMKO…). L'affiliation est obligatoire dès l'installation. Nous vous guidons dans les démarches et les premières cotisations.
Nos prestations associées
- Structure & Protection juridique
Création ou modification statutaire
Création ou modification statutaire
Une société continue d’évoluer après sa création — du fait de ses associés, de ses statuts ou de sa stratégie. Avez-vous pensé à tout avant de créer votre entreprise ? Analysez-vous régulièrement la situation de votre société ? Un expert Adheo vous accompagne à chaque étape pour sécuriser vos décisions et faire vivre votre entreprise dans les meilleures conditions.
- Optimisation fiscale & Revenus, Structure & Protection juridique
Etude du régime fiscal
Etude du régime fiscal
Il est fréquent que les prélèvements fiscaux et sociaux des chefs d’entreprise ne soient pas adaptés à leurs besoins privés réels. Mais est-ce le bon choix ? Connaissez-vous la différence entre votre revenu réalisé et votre revenu prélevé ? Un expert Adheo vous apporte la clarté nécessaire pour y voir juste et décider en confiance.
- Comptabilité & Gestion financière, Performance & Rentabilité
Prévision budgétaire / trésorerie à court et moyen terme
Prévision budgétaire / trésorerie à court et moyen terme
Anticiper le résultat et piloter votre entreprise à l’aide d’indicateurs performants, c’est gagner en sérénité. Savez-vous établir un prévisionnel de résultat ? Nos conseillers vous donnent une vision claire et juste de vos données économiques — sans attendre votre bilan de fin d’année.
gérer
Nous prenons en charge l’ensemble de vos obligations comptables et fiscales, adaptées aux spécificités des professions libérales : régime BNC, déclaration 2035, TVA selon les cas.
- Tenue de la comptabilité BNC (recettes-dépenses)
- Établissement de la déclaration 2035 et liasse BNC
- Gestion de la TVA pour les professions assujetties
- Bulletins de paie et déclarations sociales pour les associés salariés
- Gestion des SCM : répartition des charges, comptabilité commune
Remplir et déposer votre déclaration 2035
Nous tenons votre comptabilité BNC tout au long de l'année et produisons votre 2035 en conformité avec les dernières règles fiscales applicables à votre profession.
Suivre et déclarer votre TVA (si vous y êtes soumis)
Avocats, architectes, consultants : nous gérons vos déclarations de TVA mensuelles ou trimestrielles et vous alertons sur les règles spécifiques à votre activité libérale.
Gérer la comptabilité commune de votre SCM
Répartition des charges entre associés, arrêté des comptes, relevé de charges par associé : nous gérons l'ensemble pour que chacun ait une vision claire de sa quote-part.
Nos prestations associées
- Paie & Déclarations sociales
Bulletins de paie & DSN mensuelle
Bulletins de paie & DSN mensuelle
Chaque mois, tout employeur doit produire les bulletins de paie de ses salariés et transmettre une déclaration sociale nominative (DSN) aux organismes de protection sociale. Un retard ou une erreur entraîne des pénalités automatiques — et peut créer de la défiance chez vos salariés.
Nous gérons cette obligation de bout en bout : calcul des salaires selon votre convention collective, édition des bulletins, transmission de la DSN dans les délais. Vous êtes déchargé de cette préoccupation en toutes circonstances : périodes de vacances, arrêts maladie ou évolutions de votre situation.
- Comptabilité & Gestion financière
Tenue des comptes & bilan annuel
Tenue des comptes & bilan annuel
Toute entreprise a l’obligation de tenir une comptabilité et d’établir chaque année un bilan et un compte de résultat. Ces documents ne sont pas qu’une formalité : bien lus, ils permettent de savoir si votre activité est rentable, de justifier votre situation auprès de votre banque, et de servir de base à toutes vos décisions fiscales.
Nous prenons en charge l’ensemble de cette mission : enregistrement de vos opérations au fil de l’eau, vérification de leur exactitude, et production de votre bilan annuel dans les délais légaux. Vous transmettez vos documents via notre outil en ligne — nous faisons le reste.
optimiser
Arbitrage entre rémunération et dividendes, déductions BNC, optimisation des cotisations sociales : nous identifions les leviers adaptés à votre situation pour réduire votre charge fiscale et sociale.
- Optimisation de la rémunération (honoraires, salaire, dividendes)
- Arbitrage IR / IS selon votre niveau de revenus
- Optimisation des cotisations sociales obligatoires et facultatives
- Déductions BNC et frais professionnels
- Dispositifs d'épargne retraite (PER, Madelin)
dispositifs souvent sous-utilisés
Le Plan d'Épargne Retraite (PER) individuel
Les versements sur un PER sont déductibles de votre revenu imposable dans une limite significative. C'est le dispositif le plus puissant pour réduire votre imposition tout en préparant votre retraite.
L'arbitrage rémunération / dividendes en SEL
Beaucoup de professionnels en SEL se versent un salaire par habitude sans optimiser l'arbitrage avec les dividendes. Selon votre tranche d'imposition, la répartition optimale peut changer chaque année.
La déduction des frais de formation et de documentation
Congrès, formations, revues spécialisées, abonnements professionnels : ces frais sont souvent sous-déclarés. Nous veillons à ce qu'aucune déduction légitime ne soit oubliée dans votre 2035.
Nos prestations associées
- Optimisation fiscale & Revenus
Accompagnement au changement de régime fiscal
Accompagnement au changement de régime fiscal
Changer de régime fiscal ne s’improvise pas. Avez-vous mesuré les conséquences fiscales, sociales et patrimoniales pour votre entreprise ? Nos experts réalisent une analyse complète et vous orientent vers le choix le plus judicieux — sans vous laisser seul face à cette décision structurante.
- Gestion patrimoniale, Optimisation fiscale & Revenus, Performance & Rentabilité
Optimisation fiscale et sociale
Optimisation fiscale et sociale
La clôture d’exercice, c’est le moment où se déterminent vos cotisations sociales et votre impôt. Avez-vous connaissance de toutes les opportunités qui s’offrent à votre entreprise ? Un accompagnement à ce moment précis vous permet de prendre les meilleures décisions — chiffres à l’appui, sans improviser.
protéger
Nous vous aidons à organiser et protéger votre patrimoine : séparation des actifs professionnels et personnels, protection du conjoint, stratégie patrimoniale globale.
- Bilan patrimonial complet (professionnel et personnel)
- Séparation des actifs professionnels et du patrimoine privé
- Protection du conjoint et organisation successorale
- Assurance prévoyance et invalidité professionnelle
- Accompagnement en cas de contrôle fiscal ou social
les risques que l’on anticipe avec vous
L'insuffisance de la prévoyance en cas d'arrêt prolongé
Sans contrat de prévoyance adapté, une incapacité de 3 mois peut mettre en péril votre cabinet et votre revenu. Nous analysons votre couverture actuelle et vous orientons vers les solutions adaptées à votre caisse.
La confusion entre patrimoine professionnel et personnel
En BNC, les deux patrimoines sont en principe séparés depuis 2022 — mais des exceptions existent. Nous clarifions votre situation et recommandons les protections complémentaires si nécessaire.
Les risques liés à une succession mal préparée au sein d'un cabinet
Le décès d'un associé sans clause de rachat bien rédigée peut bloquer l'activité du cabinet et générer des conflits. Nous aidons à anticiper ces situations dans les statuts et les pactes d'associés.
Nos prestations associées
- Gestion patrimoniale
Optimisation du statut du conjoint
Optimisation du statut du conjoint
Très souvent, le conjoint aide dans l’entreprise sans statut adapté — ou sans statut du tout. Saviez-vous qu’attribuer un statut spécifique à votre conjoint est obligatoire, et que cela lui ouvre des droits importants en matière de retraite et de protection sociale ? Quel est le bon choix pour votre situation ? Un conseiller patrimonial vous aide à trouver la meilleure option.
- Gestion patrimoniale
Stratégie patrimoniale
Stratégie patrimoniale
Une étude stratégique patrimoniale détermine les actions nécessaires pour concrétiser vos projets. Votre stratégie est-elle en place ? Suivez-vous un plan d’actions précis ? Qu’il s’agisse d’un investissement immobilier, d’une réorganisation de votre régime matrimonial ou de l’organisation de votre transmission, chaque décision mérite d’être cadrée avec un expert.
- Gestion patrimoniale
Bilan de l’entrepreneur
Bilan de l’entrepreneur
Un bilan de l’entrepreneur permet d’optimiser votre situation financière, juridique et fiscale dans sa globalité. Comment éviter une succession brutale non préparée ? Comment assurer la pérennité de votre entreprise ? De quoi vivrez-vous à la retraite ? Comment protéger votre famille ? Nos experts construisent avec vous une vision complète et cohérente de votre patrimoine.
préparer
Les régimes de retraite des professions libérales sont spécifiques à chaque ordre ou caisse. Nous analysons vos droits, identifions les lacunes et construisons avec vous une stratégie d’épargne retraite adaptée.
- Analyse de vos droits à la retraite (CIPAV, CARMF, CARCDSF, CNAV…)
- Projection du montant de votre retraite à différentes dates
- Stratégie d'épargne complémentaire (PER, assurance-vie, immobilier)
- Rachat de trimestres et optimisation de la date de départ
- Préparation patrimoniale à la cessation d'activité
Projection du montant de retraite obligatoire à différentes dates
Combien toucherez-vous à 62, 65, 67 ans ? Selon votre caisse, les règles de calcul sont très différentes. Nous réalisons cette projection avec vos relevés de carrière pour vous donner une vision réaliste.
Taux de remplacement cible vs revenus actuels
Votre retraite obligatoire représente souvent moins de 40 % de vos derniers revenus. Nous calculons le capital ou la rente complémentaire nécessaire pour maintenir votre niveau de vie.
Rendement comparé PER / assurance-vie / immobilier locatif
Selon votre tranche d'imposition et votre horizon de placement, chaque enveloppe n'a pas le même intérêt. Nous comparons les options et construisons une stratégie cohérente sur le long terme.
Nos prestations associées
- Gestion patrimoniale
Préparer et optimiser sa retraite
Préparer et optimiser sa retraite
Le départ à la retraite est une étape décisive dans la vie d’un chef d’entreprise. En moyenne, un indépendant perd 50 % de ses revenus à ce moment-là. Êtes-vous prêt à vivre ce changement financier ? Nos experts vous apportent des préconisations concrètes — financières et juridiques — en tenant compte de l’ensemble de votre situation.
- Optimisation fiscale & Revenus
Prévision de résultat fiscal et social et plan d’action
Prévision de résultat fiscal et social et plan d’action
Votre activité connaît une variation significative. Mesurez-vous quelles vont être les conséquences économiques, fiscales et sociales pour votre entreprise ? Nos experts étudient votre situation, construisent avec vous un plan d’actions personnalisé et trouvent le bon équilibre financier — avant que la situation ne vous impose ses propres solutions.
transmettre
La transmission d’un cabinet libéral est une opération sensible qui nécessite anticipation et expertise. Nous vous accompagnons dans l’évaluation, le montage fiscal et l’accompagnement du successeur.
- Évaluation de votre clientèle ou de vos parts de société
- Optimisation fiscale de la cession (abattements, étalement)
- Accompagnement du repreneur pour assurer la continuité
- Gestion des aspects sociaux de la cession (retraite, prévoyance)
2 à 3 ans avant : préparer la clientèle et évaluer
Réduire la dépendance à votre personne, fidéliser les patients ou clients, documenter les dossiers : un cabinet bien organisé se vend mieux et plus cher. Nous réalisons l'évaluation en parallèle.
6 à 12 mois avant : trouver le successeur et structurer
Identification du repreneur (associé existant, jeune confrère, groupement), protocole de cession, conditions de paiement échelonné, clause de non-concurrence : nous structurons l'accord.
Au moment de la cession : optimiser la plus-value
Exonération départ à la retraite (article 151 septies A), abattement pour durée de détention, étalement sur 5 ans : selon votre situation, plusieurs dispositifs permettent de réduire significativement la fiscalité.
Nos prestations associées
- Structure & Protection juridique
Création ou modification statutaire
Création ou modification statutaire
- Gestion patrimoniale, Optimisation fiscale & Revenus, Performance & Rentabilité
Préparation à l’arrêt d’activité
Préparation à l’arrêt d’activité
La cessation d’activité génère souvent des revenus exceptionnels — cession d’actifs, matériel, bâtiment, cheptel. Comment ne rien oublier ? Dans quel ordre procéder ? Comment mesurer les conséquences fiscales, sociales et juridiques de l’arrêt de votre activité ? Notre diagnostic sur mesure vous aide à faire les bons choix au bon moment.
- Comptabilité & Gestion financière, Performance & Rentabilité
Évaluation d’entreprise
Évaluation d’entreprise
Vendre trop bas, acheter trop cher, traiter inégalement vos enfants lors d’une donation, ou ne pas pouvoir justifier un prix face à l’administration fiscale — ces situations ont un coût réel. Une évaluation sérieuse vous en protège, et vous donne une base solide pour chaque décision importante.
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